一、引言：为什么需要纳税证明公证？
在办理移民、留学、签证或境外投资时，申请人常常会被要求提交 纳税证明公证 。这是涉外公证中比较常见的一类，目的是证明申请人所持有的纳税证明文件真实、合法，能够在境外被认可。
随着“互联网+公证”的发展，如今无需回到户籍地或文件出具地，纳税证明公证已经可以通过线上方式全程代办。本文将为您详细介绍纳税证明公证的用途、材料、流程，以及如何线上开具纳税证明，帮助您快速理清思路。
二、什么是 纳税证明公证 ？
纳税证明公证，是指公证机构根据当事人的申请，依法对其所持有的纳税证明的真实性和合法性予以证明的活动。
纳税证明公证，又被称为纳税记录公证、完税证明公证。
它属于涉外公证的常见类型，通常在以下情况下被要求：
- • 向境外院校提交经济背景材料；
- • 作为移民签证的财务能力证明；
- • 证明收入与资金来源的合法性；
- • 境外投资或购房时的财务合规证明；
- • 涉外诉讼或仲裁中提供的证据文件。
三、纳税证明公证的用途
- 1. 出国留学
学校或奖学金申请中，证明家庭或个人经济实力合法合规。 - 2. 移民申请
移民局通常要求申请人提供纳税记录，以证明长期、稳定的经济状况。 - 3. 签证办理
部分国家签证审核时，需要申请人提交税务合规文件。 - 4. 境外投资/购房
在境外开户或购房时，作为资金来源证明。 - 5. 司法诉讼/仲裁
涉外法律事务中，纳税记录常作为证据材料提交。
四、 纳税证明公证 所需材料
- 1. 申请人身份证明：身份证、户口簿、护照；
- 2. 纳税证明原件：税务机关开具的完税证明/纳税记录；
- 3. 复印件或扫描件；
- 4. 公证员认为必要的补充材料。
📌 注意事项：
- • 纳税证明需在有效期内；
- • 如果纳税证明遗失，需要先向税务机关补办，再办公证。
五、如何线上开具纳税证明（纳税记录）
在申请纳税证明公证之前，申请人需要先从税务机关开具 纳税记录。目前，个人可以通过 个人所得税APP 在线开具，流程如下：
- 1. 登录“个人所得税APP”
打开手机应用，在首页点击【纳税记录开具】，进入功能页面。 - 2. 填写信息
系统会自动预填申请人的身份信息，您只需选择需要开具的起止年月。
完成后按提示拖动滑块验证 → 点击【生成纳税记录】。 - 3. 注意事项
- • 自 2019年1月1日 起，税务机关不再开具《税收完税证明》（纸质文书式），统一调整为开具《纳税记录》。
- • 因此，可选择的最早日期为 2019年1月1日。
- • 若需开具 2018年12月31日及以前 的个人所得税证明，需线下前往办税服务厅办理。
- 4. 保存或下载
系统显示“制作成功”后，可点击【预览】查看详情，也可以直接点击【保存】，将证明保存到手机相册或导出 PDF 文件。
📌 温馨提示：
即使属于“零纳税”情况（取得应税收入但未达起征点，没有缴纳税款），也可以开具《纳税记录》。
六、纳税证明公证的办理流程
1. 线下办理
- • 携带身份证、户口簿、纳税证明原件；
- • 前往具备涉外资质的公证处提交材料；
- • 公证员核实后出具公证书；
- • 特点：需本人或代理人到场，办理周期较长。
2. 线上办理
- • 将身份证、纳税证明扫描件发送至代办机构；
- • 材料核验无误后，进入公证处办理流程；
- • 公证处出具纸质公证书并快递寄送；
- • 优势：无需本人到场，无需视频见证或远程签字（因其不是签名类公证）。
👉 推荐：通过 著文翻译，申请人只需提交扫描件，其余流程由专业顾问协助完成，支持加急服务。
七、纳税证明公证所需时间
- • 普通办理：约 5–7 个工作日；
- • 加急办理：最快 2–3 个工作日出件（视公证处安排）；
- • 认证时间：如需办理海牙认证或双认证，还需额外 5–15 个工作日。
八、 纳税证明公证 的费用
- 1. 公证费：由各地司法局与价格主管部门制定标准，地区差异较大；
- 2. 翻译费：如需翻译成英文或其他语种，需支付额外翻译费；
- 3. 副本费：每增加一份副本，需按份额外支付。
📌 建议：在办理前确认使用国的语种要求，以避免重复翻译或额外费用。
九、纳税证明公证与认证（海牙认证 / 双认证）
- • 海牙认证（Apostille）：适用于海牙公约成员国；
- • 领事认证（单认证/双认证）：适用于非海牙成员国。
区别：
- • 单认证：外交部认证，确认公证处印章与公证员签名的真实性；
- • 双认证：在单认证基础上，送至外国驻华使领馆再次认证，确认外交部印章真实性。
👉 是否需要认证以及认证类型，取决于使用国家与收文机构要求。
👉 权威参考：中国领事服务网：海牙认证介绍
十、常见问题（FAQ）
Q1：纳税证明丢了还能办公证吗？
A：不能。需先向税务机关补办《纳税记录》或《完税证明》，再申请公证。
Q2：纳税证明公证是否可以线上办理？
A：可以。通过代办机构，提交扫描件即可，全程无需到场，公证书完成后邮寄到家。
Q3：纳税证明公证一定要认证吗？
A：取决于收文机构要求。有的只需公证，有的需办理海牙认证或双认证。
Q4：纳税证明公证多久能办好？
A：普通 5–7 个工作日，加急 2–3 个工作日。若需认证，时间另计。
Q5：纳税证明公证费用是多少？
A：公证费、翻译费和副本费因地区及语种不同而异，具体请咨询办理机构。
十一、结语与服务推荐
纳税证明公证 是涉外事务中财务合规的重要凭证，广泛应用于移民、签证、留学及境外投资等场景。
👉 如果您需要办理 纳税证明公证，并进一步申请 海牙认证或双认证，可以通过 著文翻译 获取一站式代办服务：
- • 材料预审 → 公证处对接 → 认证办理 → 快递寄送；
- • 全程无需本人到场，支持加急办理；
- • 国际快递 UPS/DHL 全程可追踪。
这样，您的纳税证明才能在境外顺利合法使用，助力签证、移民和投资申请更加顺畅。
